7月24日，由我协会主办、正大天晴药业集团承办的“办案提质·挽损增效——反舞弊调查全流程办案思路实战交流会”于南京圆满召开。协会副会长张连贵、胡芳，调查分会副会长赵维纳、副秘书长陈金娇及近200名审计监察领域同仁齐聚现场。活动围绕舞弊案件全链条查办方法、取证处置要点、涉案资金追回路径开展深度研讨，交流标准化办案实操思路，分享高效挽损、精准查办的一线实战经验。

【会议现场】

正大天晴助理副总裁赵维纳作开场致辞。他提出，面对当下全新经营风控形势，企业监审工作需落实两大“向前一步”工作思路：一方面监察办案向前延伸，在查实问题、严肃问责的基础上同步做好追赃挽损、补齐管理漏洞，实现震慑、挽损、堵漏同步落地；另一方面内部审计关口前移，跳出事后合规核查传统模式，聚焦止损控损、完善制度、优化流程，推动审计工作由单纯发现问题转向根治问题、由事后监督前置至前端制度设计，切实把审计价值转化为企业管理提升、经营决策支撑实效。他强调：监察与审计双线协同、各司其职，以震慑挽损、提质固本双向发力，助力企业实现降本增效，这也是本次研讨会研讨行业合规反舞弊实践的核心价值。他表示：新形势下反舞弊监审治理任重道远，鼓励大家依托联盟平台，加强共治共享，互学互鉴，筑牢企业内部治理防线。

本次研讨会邀请多位实务专家带来了极具深度的精彩分享。正大天晴审计监察中心监审后台负责人朱彭围绕“谈话突破”与“审计闭环”两大核心利器，生动展示了如何通过调查成果的深度转化，实现从“揪出蛀虫”到“降本增效”的价值跃升。朱彭总结合多年一线实战经验及一起受贿案件的突破过程，系统拆解了谈话全流程的关键技术要点。总结了谈话突破考验的是“在有限信息中捕捉破绽”的敏锐度，审计闭环考验的是“从碎片问题中提炼系统方案”的整合力，二者的合力能够将反舞弊工作从成本中心转化为价值创造中心。弘阳集团风控部审计监察组负责人屈倩以一起涉案金额巨大的车位款侵占案为蓝本，生动呈现了“查案、补网、稳客三线并进”的立体化作战模式和处置经验。通过此案总结出，三线并进的核心在于打破“先查案、后补漏”的传统线性思维，实现调查、整改、维稳的同步推进。查案为补网提供精准靶向，补网为稳客提供制度支撑，稳客又为查案创造良好的外部环境，三者互为犄角、协同联动。

反舞弊师罗仁才以“舞弊案件追偿实务与索赔路径”为命题，从损失现状、挽损方式和手段到索赔条件与赔偿计算，系统梳理了谈判退赔、司法调解、民事诉讼、刑事控告与行政追责五条路径，并结合实务经验逐一剖析了各路径的适用场景、启动时机与优劣势。同时围绕商业贿赂、侵犯商业秘密及其他类型舞弊案件，系统讲解了不同案由下的索赔法律依据、举证责任分配及赔偿计算方式。为各企业提升挽损实效提供了清晰可循的实务指南。苏宁易购监察中心总监助理邱依晨分享了AI辅助反舞弊线索挖掘的探索，结合案例展示了如何利用AI对采购、销售、报销、招投标等领域做线索挖掘，如何利用Agent的工作流自动定时监控和触发预警。以及通过AI自动开发算法，在结算照片相似性识别、手机库存非现场盘点等场景进行落地，实现对特定风险的全面普查。通过这些前沿的技术应用与落地的实战案例，展示了AI工具在反舞弊工作中的实战价值，给与会代表打开了一扇智能化化反舞弊的新大门。超威集团风控管理中心风控专家彭海洋以《反舞弊调查的价值实现与策略思路》为主题，从价值定位、分类策略、流程管控及AI赋能四个维度深度分享。重点拆解了调查全流程线索发现→立案初查→全面取证→案件移送→追赃挽损”五阶段递进模型，并对每一阶段的关键动作、核心工具与风险控制点进行了细致讲解。最后展望了AI赋能与能力升级的前沿方向，将AI技术融入反舞弊调查全流程，在项目管理与大数据分析、数字化员工风控、全流程监控、报告自动生成四个方向完成智能化部署，遵循“先试点后推广、工具服务于人、数据安全优先”的原则持续迭代优化。强调技术是放大器而非替代品，调查人员的基础逻辑思维与沟通突破能力始终是核心竞争力。中天科技审计绩效部总经理彭程分别从IP、MAC地址、硬盘序列号追溯、标书查重、启信宝引入及招标关联关系排查、历史价格比对分析、合同超期/超份额管控等环节对采购舞弊防控做了分享，指出为破解传统采购管控人工排查效率低、风险识别滞后、漏洞排查不彻底、人为干预空间大等痛点，加强采购管理系统投入使用，实现采购风险自动预警、智能识别、精准溯源，以科技赋能筑牢采购舞弊防控数字化屏障，实现从源头预防到挽损增效的闭环目标。寒锐钴业审计监察负责人王峰通过对审计监察工作的战略定位与总体思路、以及制度体系的构建和优化等全流程管理的深度拆解，结合费用虚假报销和海外设备违规招标等典型案例还原了线索摸排、取证、谈话突破及追偿的全过程，深刻诠释了“办案提质”在于精准施策，“挽损增效”在于刚柔并济的实战理念。本次活动由正大天晴审计监察中心刘慧慧主持。

  协会副会长张连贵在总结中指出：企业合规监管、反舞弊治理已经进入常态化、数字化、严追责的全新阶段。同时，当前市场经营承压，企业各类舞弊行为高发频发，办案提质、精准挽损、降本增效，已经成为所有企业风控工作的核心刚需。他认为：面对新形势，我们既要办稳案件、办好流程、办实证据，守住办案质量底线；更要主动挽损、精准止损、高效增效，把合规风控转化为企业实实在在的经营价值。他表示：联盟将持续依托平台优势，通过黑名单信息共享、行业调研发布、标准推广、反舞弊师CAP专业人才培养等多元举措，凝聚行业共治力量，持续筑牢企业廉洁合规防线，助力行业高质量健康发展。